寶峰公司九龍礦規(guī)范預(yù)算筑牢以收定支
寶峰公司九龍礦規(guī)范預(yù)算筑牢以收定支
今年以來,寶峰公司九龍礦規(guī)范預(yù)算管控、審批流程和考核對比,全面預(yù)算管理可控費(fèi)用指標(biāo)得到積極有效的控制。
在該礦經(jīng)營副礦長為組長,財(cái)務(wù)部牽頭的預(yù)算管理委員會(huì)管控下,從元月份起,按月下發(fā)月度可控費(fèi)用各項(xiàng)預(yù)算,包含工資、材料、電費(fèi)、租賃及外包工等費(fèi)用,納入預(yù)算進(jìn)行管控。經(jīng)過主管礦領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營副礦長聯(lián)簽審批后,由礦長一支筆理順審批環(huán)節(jié),進(jìn)行最終審批,審批的重點(diǎn)放在了資金上。嚴(yán)把列入預(yù)算關(guān),在預(yù)算管控范圍的項(xiàng)目,有主要領(lǐng)導(dǎo)簽字的申請報(bào)告,經(jīng)主管礦長、經(jīng)營礦長、礦長審批后才能順利進(jìn)帳。同時(shí),預(yù)算外費(fèi)用礦財(cái)務(wù)職能部門一律不予進(jìn)帳。當(dāng)進(jìn)入審批程序后,該礦結(jié)合當(dāng)月實(shí)際原煤產(chǎn)量和基層單位實(shí)際費(fèi)用支出情況,在統(tǒng)籌編制月度可控費(fèi)用指標(biāo)基礎(chǔ)上,針對下達(dá)的可控費(fèi)用控制指標(biāo),強(qiáng)化預(yù)算剛性支出,預(yù)算委員會(huì)定期給予跟蹤督導(dǎo)。
該礦將各基層單位上報(bào)預(yù)算壓縮后以收定支考核指標(biāo)重新進(jìn)行分解,定期上報(bào)集團(tuán)公司預(yù)算管理辦公室備案。緊密結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況認(rèn)真測算分解,預(yù)算單位對本單位月度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行對比分析,該礦生產(chǎn)技術(shù)部結(jié)算中心對原煤生產(chǎn)各項(xiàng)預(yù)算進(jìn)行對標(biāo)分析,后勤辦對相關(guān)盈虧情況進(jìn)行對標(biāo)分析,對超預(yù)算的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)分析,找出超支原因,制定整改措施,有力促進(jìn)全年以收定支經(jīng)營指標(biāo)順利進(jìn)行。
(朱保華)