川煤達(dá)竹公司石板選煤發(fā)電廠“寒冬期” 積極擔(dān)當(dāng)內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)，切實(shí)規(guī)范工廠管理秩序，發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制作用，促進(jìn)提高綜合經(jīng)濟(jì)效益。

一直以來(lái)，石板廠在企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作中，以堅(jiān)持圍繞工廠經(jīng)營(yíng)管理、改革發(fā)展中心工作和任務(wù)；堅(jiān)持“依法審計(jì)、圍繞中心，突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針；堅(jiān)持遵循結(jié)合實(shí)際、因地制宜、堵塞漏洞、落實(shí)整改、規(guī)范管理、完善制度的宗旨；堅(jiān)持做到依法審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)的“四個(gè)堅(jiān)持”，充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督作用，嚴(yán)把內(nèi)審關(guān)口。尤其在近年來(lái)企業(yè)遭遇“五期并存”時(shí)期，為了使企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)依法合規(guī)，讓職工明白放心，廠紀(jì)委監(jiān)察審計(jì)科緊盯敏感區(qū)域，嚴(yán)密風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控，著力重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域運(yùn)行環(huán)節(jié)監(jiān)督，從三個(gè)方面加強(qiáng)閉合性審計(jì)，防缺防漏。一是不定期對(duì)廠財(cái)務(wù)和廠屬多經(jīng)公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作開(kāi)展業(yè)務(wù)性抽查，監(jiān)督檢查憑證規(guī)范化情況、印鑒管理和使用情況、現(xiàn)金及現(xiàn)金票據(jù)的管理落實(shí)情況、其他重要財(cái)務(wù)票據(jù)領(lǐng)用情況、附屬產(chǎn)品銷售及其他收費(fèi)及時(shí)入賬情況、外購(gòu)煤等重要經(jīng)濟(jì)結(jié)算的落實(shí)情況等；二是每月至少對(duì)一個(gè)車間或科室的專項(xiàng)費(fèi)用、材料成本、零星采購(gòu)或結(jié)余工資等進(jìn)行抽查，檢查是否按制度、程序和進(jìn)度等進(jìn)行使用；三是不定時(shí)對(duì)工廠重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行“突襲性”監(jiān)督檢查。該廠審計(jì)工作嚴(yán)格按照內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)操作要求在平臺(tái)上進(jìn)行全程運(yùn)作，每月將審計(jì)監(jiān)督檢查結(jié)果出具審計(jì)月度綜合記載材料及建議，以內(nèi)部郵件方式分別報(bào)送紀(jì)委書記、黨委書記、廠長(zhǎng)和經(jīng)營(yíng)副廠長(zhǎng)，確保審計(jì)結(jié)果的有效運(yùn)行。