序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

組織制定財務科的安全生產(chǎn)責任制

組織財務科各組制定責任制及責任清單，明確各崗位的主要職責和具體事項。

10

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

組織建立財務科安全到崗體系并組織實施。

1.建立安全到崗逐級考核制度；

2.每月對安全到崗工作進行監(jiān)督、檢查及考核

3.組織對安全到崗百分制責任清單進行審核

5

查資料，未組織安排不得分，一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

組織建立財務科事故隱患排查治理系并實施。

1.不要在微機房內(nèi)使用不明光盤、軟盤，避免發(fā)生病毒的侵害，造成損失。每次開機前對計算機進行一次殺毒操作。對外來光盤、軟盤應先殺毒再使用。

2.做好本辦公室的安全防范工作。

3.在微機房內(nèi)工作的要做好微機房的防火、防盜工作。并在工作場地內(nèi)嚴禁吸煙。

4.編輯數(shù)據(jù)庫、檔案資料的員工，要做好保密工作，不泄密。

5.不在辦公室內(nèi)使用電爐，不私接亂接電線，避免火災的發(fā)生。

5

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

組織制定財務安全培訓計劃并組織實施培訓。

1.組織建立年度培訓計劃，月度培訓計劃

2.組織安排財務安全培訓工作

3.負責每月對全科財務安全培訓工作進行檢查及考核

10

一項不符合要求扣1分。

缺一次培訓扣1分。

五

其他

1.編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；

2.進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；

3.建立、健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析；

4.承辦單位主要行政領導人交辦的其他工作。

20

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

協(xié)助組織制定財務科的安全生產(chǎn)責任制

協(xié)助科長組織財務科各組制定責任制及責任清單，明確各崗位的主要職責和具體事項。

10

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

協(xié)助組織建立財務科安全到崗體系并組織實施。

1.協(xié)助建立安全到崗逐級考核制度；

2.每月對所分管組別安全到崗工作進行監(jiān)督、檢查及考核

3.組織對安全到崗百分制責任清單進行審核

5

查資料，未組織安排不得分，一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

組織建立財務科事故隱患排查體系實施

處理和排除辦公室所有存在的安全隱患。分析工作中存在的安全隱患，及時采取措施，

5

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

組織制定財務安全培訓計劃并組織實施培訓。

1.協(xié)助科長組織建立年度培訓計劃，月度培訓計劃

2.協(xié)助科長組織安排財務安全培訓工作

3.負責所分管崗位每月財務安全培訓工作進行檢查及考核

10

一項不符合要求扣1分。

缺一次培訓扣1分。

五

其他

1.認真貫徹《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、財務通則、會計準則、各種專業(yè)財務會計制度及其他財經(jīng)、會計法規(guī)等。在會計主管領導下，結(jié)合本單位具體情況草擬各項財務會計制度，按程序獲得批準后貫徹執(zhí)行；

2.協(xié)助會計主管，組織好會計機構、會計人員內(nèi)部崗位責任制與稽核制度，分工明確、合規(guī)合理、互相協(xié)調(diào)、有指標、有考核。依照會計制度與《會計基礎工作規(guī)范》的要求，經(jīng)常檢查各崗位的核算工作；

20

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執(zhí)行財務科的安全生產(chǎn)責任制

財務科材料組學習并執(zhí)行責任制及責任清單，明確材料崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

制定本單位的材料核算與管理辦法；

熟悉和掌握有關財務會計法規(guī)，會同有關部門制定本單位的材料核算與管理辦法；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好材料工作

1.確定合理的材料存貨定額，掌握材料的動態(tài)；

2.搞好材料的日常核算和管理工作；

3.負責做好材料的稽核工作；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

負責固定資產(chǎn)的明細核算:按照上及有關固定資產(chǎn)核算辦法，對有償、無償撥入、基建轉(zhuǎn)入、維簡購入以及無償調(diào)出等情況及時作轉(zhuǎn)帳處理，正確反映固定資產(chǎn)增減變動情況

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執(zhí)行財務科的安全生產(chǎn)責任制

財務科成本組學習并執(zhí)行責任制及責任清單，明確成本崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

擬定本單位的成本、費用核算

1.根據(jù)國家發(fā)布的《兩則》以及本行業(yè)的財務制度和會計制度的有關規(guī)定，結(jié)合本礦經(jīng)營的特點和管理的需要，為擬定本單位的成本、費用核算辦法提供資料；

2．認真貫徹真實性原則，對企業(yè)運營過程中發(fā)生的費用，正確進行分類、錄、歸集和分配；

3．要認真貫徹本行業(yè)的財務制度和成本、費用核算的有關規(guī)定，正確掌握成本、費用和開支標準；

4．認真進行成本、費用開支的事前審核，嚴格成本、費用控制，促進增產(chǎn)節(jié)約、提高企業(yè)的經(jīng)濟效益；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好成本報表工作

1. 成本報表應當根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關資料編制，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚，會計報表之間，成本報表各項目之間，凡有對應關系的數(shù)字應當相互一致，本期成本報表與上期成本報表之間有關的數(shù)字應當相互銜接。做到帳表相符，表表相符；

2．按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定認真編寫成本報表附注及其說明，做到項目齊全、內(nèi)容完整；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

保管好各種會計憑證、帳簿、報表及有關資料，防止丟失或損壞，按期裝訂。

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執(zhí)行財務科的安全生產(chǎn)責任制

財務科出納組學習并執(zhí)行責任制及責任清單，明確出納崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

對原始憑證、記賬憑證進行審核和監(jiān)督

1.按照國家財政法規(guī)、《會計法》、《企業(yè)單位會計制度》的開支標準，對原始憑證進行審核和監(jiān)督，做到真實、合法、準確、完整。對于不真實不合法的原始憑證，應拒絕接受；對記載不完整或不合要求的原始憑證，應予以退回，要求補填或更正；對于違反財務制度的一切開支，要堅持原則，不予報銷。

2.根據(jù)審核正確的原始憑證編制記帳憑證；記帳憑證的內(nèi)容要填寫完整，同時要按會計科目準確地進行記帳工作；輸出記帳憑證和定期輸出會計帳簿。

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好現(xiàn)金管理工作

1.現(xiàn)金出納員要嚴格遵守國家法律政策和《現(xiàn)金管理條例》的有關規(guī)定，做好現(xiàn)金收付工作。

2．做好現(xiàn)金管理工作，保證正常工作的現(xiàn)金需要。按照銀行核定現(xiàn)金庫存限額保留庫存現(xiàn)金，多出部份要及時送存銀行，保證庫存現(xiàn)金安全；對千元以上數(shù)額的現(xiàn)金支付做到事先有準備。

3．保管好庫存現(xiàn)金。現(xiàn)金和支票及各種銀行票據(jù)不得放在口袋或攜帶回家；現(xiàn)金和銀行存款的數(shù)額不得對他人泄露；嚴禁簽發(fā)空白支票和遠期支票，嚴禁將現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行或轉(zhuǎn)借他人；金庫鑰匙要隨身佩帶，不得亂放和轉(zhuǎn)借他人。

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

根據(jù)現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳及時與庫存現(xiàn)金、銀行存款對帳單核對，做到日清月結(jié)；現(xiàn)金收支和辦理銀行各種票據(jù)要準確無誤，經(jīng)常對庫存現(xiàn)金進行盤點，保證帳實相符；定期（一般按月）打印現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執(zhí)行財務科的安全生產(chǎn)責任制

財務科內(nèi)部銀行組學習并執(zhí)行責任制及責任清單，明確內(nèi)部銀行崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

業(yè)務往來

負責內(nèi)部銀行的全部業(yè)務往來，經(jīng)常同局內(nèi)部銀行取得聯(lián)系，掌握本單位內(nèi)部銀行的存貸款情況，隨時向科長匯報情況，加速資金周轉(zhuǎn)及信息交流；

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好對局工作

1.及時將局轉(zhuǎn)各種單據(jù)、憑證取回交有關人員做賬，將交局有關單據(jù)憑證及時送交；

2.對局轉(zhuǎn)“回收煤款通知單”要隨到隨做賬處理，及時送交計算機處理，內(nèi)部銀行的收付業(yè)務要求次月的二日下午全部處理完畢，將憑證送交計算機室；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他核對賬務

每月要認真及時地核對內(nèi)部銀行明細賬，并在次月的七日前同局內(nèi)部銀行對清賬，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整解決；

25

一項不符合要求扣2分。

序號

主要

職責

具體事項

標準分值

評分辦法

得分

扣分

扣分

原因

一

學習并執(zhí)行財務科的安全生產(chǎn)責任制

財務科賬務組學習并執(zhí)行責任制及責任清單，明確賬務崗位的主要職責和具體事項。

25

未建立制度或責任清單扣2分；各組人員明確各崗位的主要職責和具體事項，有一處不符扣1分。

二

編制財務報告

1.按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定定期編制財務報告。對外報送的財務報告應當根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的格式和要求編制。內(nèi)部使用的財務報告，按單位規(guī)定的格式和要求編制.

2．根據(jù)企業(yè)目標利潤和本單位的銷售計劃、成本計劃和收支計劃等有關資料，按年、按季、按月編制利潤、收益計劃，并落實到有關部門，經(jīng)常督促檢查，保證利潤，收益指標的實現(xiàn)；

3．及時裝訂會計憑證，及時歸檔。定期打印帶連續(xù)編號會計帳簿、會計報表，保管好會計帳簿和會計報表。

25

一項不符合要求扣1分，未進行考核不得分；不符合要求扣1分。

三

做好會計報表工作

1.會計報表應當根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關資料編制，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚，會計報表之間，會計報表各項目之間，凡有對應關系的數(shù)字應當相互一致，本期會計報表與上期會計報表之間有關的數(shù)字應當相互銜接。做到帳表相符，表表相符；

2．按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定認真編寫會計報表附注及其說明，做到項目齊全、內(nèi)容完整；

25

一項不符合要求扣1分

一次考核不符合要求扣1分。

四

其他

綜合分析企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營成果，針對影響企業(yè)財務狀況的重大問題，開展深入的調(diào)查研究，找出存在的問題和原因，提出改進經(jīng)營管理的措施和建議；

25

一項不符合要求扣2分。