第一條 為進一步督促財務科科員落實安全責任，嚴格執(zhí)行安全生產(chǎn)責任制度，依據(jù)國家安全法律、法規(guī)，集團公司安全工作要求，制定本責任制。

　　第二條財務科科員是財務科日常出納管理工作的執(zhí)行人，負責財務科材料日常出納工作。

　　第三條財務科科員(出納組)切實履行好6項安全工作職責。

　　一、按照國家財政法規(guī)、《會計法》、《企業(yè)單位會計制度》的開支標準，對原始憑證進行審核和監(jiān)督，做到真實、合法、準確、完整。對于不真實不合法的原始憑證，應拒絕接受;對記載不完整或不合要求的原始憑證，應予以退回，要求補填或更正;對于違反財務制度的一切開支，要堅持原則，不予報銷。

　　二、根據(jù)審核正確的原始憑證編制記帳憑證;記帳憑證的內(nèi)容要填寫完整，同時要按會計科目準確地進行記帳工作;輸出記帳憑證和定期輸出會計帳簿。

　　三、現(xiàn)金出納員要嚴格遵守國家法律政策和《現(xiàn)金管理條例》的有關規(guī)定，做好現(xiàn)金收付工作。

　　四、做好現(xiàn)金管理工作，保證正常工作的現(xiàn)金需要。按照銀行核定現(xiàn)金庫存限額保留庫存現(xiàn)金，多出部份要及時送存銀行，保證庫存現(xiàn)金安全;對千元以上數(shù)額的現(xiàn)金支付做到事先有準備。

　　五、保管好庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金和支票及各種銀行票據(jù)不得放在口袋或攜帶回家;現(xiàn)金和銀行存款的數(shù)額不得對他人泄露;嚴禁簽發(fā)空白支票和遠期支票，嚴禁將現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行或轉借他人;金庫鑰匙要隨身佩帶，不得亂放和轉借他人。

　　六、根據(jù)現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳及時與庫存現(xiàn)金、銀行存款對帳單核對，做到日清月結;現(xiàn)金收支和辦理銀行各種票據(jù)要準確無誤，經(jīng)常對庫存現(xiàn)金進行盤點，保證帳實相符;定期(一般按月)打印現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。

　　第四條 財務科科員責任清單具體事項，見附表：《財務科科員(出納組)安全責任清單》。

　　第五條 《財務科科員(出納組)安全責任清單》考核嚴格執(zhí)行礦《安全到崗逐級考核制度》。