資金管理違規(guī)處罰規(guī)定
　　
　　　為規(guī)范各單位收支管理，細(xì)化環(huán)節(jié)控制，強(qiáng)化過(guò)程管理，明確責(zé)任，本著以收定支的原則，減少不必要的費(fèi)用支出，堵塞漏洞，提高資金使用效益，特制定本制度。
　　　一、公司所屬各單位所有的收入款項(xiàng)，由各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收取，并開(kāi)具公司統(tǒng)一印制的收款收據(jù)，加蓋財(cái)務(wù)印章，不得開(kāi)便條及其他收據(jù)。其它部門(mén)無(wú)權(quán)收取任何資金，否則一經(jīng)查實(shí)，對(duì)分管副礦長(zhǎng)和財(cái)務(wù)科長(zhǎng)每次罰款200元。
　　　二、收取煤款時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)要根據(jù)銷(xiāo)售部門(mén)填寫(xiě)的批煤通知單開(kāi)具收款收據(jù)，并將收款收據(jù)二聯(lián)、四聯(lián)交給客戶(hù)，以此作為收款證明，銷(xiāo)售部門(mén)核實(shí)留存后辦理煤卡，并且財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)妥善保管好銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)具的批煤通知單，并將批煤通知單與收款收據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)粘貼在一起。否則給予當(dāng)事人50元的罰款。
　　　三、煤款金額在一萬(wàn)元以上的（含一萬(wàn)元），以POS機(jī)結(jié)算，將煤款刷到指定收入戶(hù)內(nèi)。
　　　四、煤款需要收取支票的，及時(shí)辦理支票入戶(hù)手續(xù)，待該款項(xiàng)到戶(hù)后，再給對(duì)方開(kāi)具收款收據(jù)，否則因空頭支票給企業(yè)造成損失的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人每次罰款200元。
　　　五、需要收取銀行承兌匯票的，要經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，否則由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的貼息費(fèi)用。收取的銀行承兌匯票要有近期銀行查詢(xún)單，經(jīng)交款單位背書(shū)后，再開(kāi)具收款收據(jù)，否則若收取掛失或假銀行承兌匯票，給企業(yè)造成損失的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人每次罰款200元。
　　　六、煤款金額在一萬(wàn)元以下的，可以收取現(xiàn)金或存單，收取的現(xiàn)金或存單（以收款日期為準(zhǔn)），在3日內(nèi)將收取的款項(xiàng)存入收入戶(hù)內(nèi)，或累計(jì)收款金額達(dá)30000元時(shí)，及時(shí)存入收入戶(hù)內(nèi)，逾期未及時(shí)存入收入戶(hù)的，對(duì)收款人每次罰款100元。
　　　七、收款收據(jù)中應(yīng)寫(xiě)明日期、付款單位、金額、貨物名稱(chēng)、數(shù)量及收款人，不得缺項(xiàng)，每缺一項(xiàng)扣罰責(zé)任人50元。
　　　八、所收款項(xiàng)不按規(guī)定及時(shí)存入指定收入帳戶(hù)的，視作挪用公款處理，根據(jù)情節(jié)給予嚴(yán)肅處理（特殊情況經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的除外），并對(duì)分管副礦長(zhǎng)每次罰款300元，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每次罰款200元，對(duì)直接責(zé)任人每次罰款100元。
　　　九、公司不定期對(duì)收款收據(jù)存根聯(lián)與煤卡、銷(xiāo)售存聯(lián)及出門(mén)證進(jìn)行核對(duì)，一項(xiàng)不符對(duì)責(zé)任人每次罰款100元，造成損失的，根據(jù)情節(jié)給予嚴(yán)肅處理。
　　　十、公司所屬各單位在處理非主營(yíng)物品時(shí)，金額在5000元以?xún)?nèi)的，報(bào)請(qǐng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，金額在5000元-15000元之間的，報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司分管經(jīng)營(yíng)副總批準(zhǔn)，金額在15000元以上的，報(bào)請(qǐng)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
　　　十一、財(cái)務(wù)部門(mén)部要根據(jù)簽字批復(fù)的物品銷(xiāo)售通知開(kāi)具收款收據(jù)，將收取的款項(xiàng)及時(shí)存入指定收入戶(hù)。
　　　十二、收款收據(jù)中應(yīng)填明日期、交貨單位、金額、貨物名稱(chēng)、數(shù)量及收款人，不得缺項(xiàng)。