庫存物資盤點管理制度

　　　為進一步做好物資供應(yīng)管理工作，掌握庫存物資動態(tài)變化，科學(xué)分析庫存結(jié)構(gòu)，提高物資利用率和存貨周轉(zhuǎn)率，促使材料、配件合理儲備，減少物資積壓，確保安全生產(chǎn)，爭取以最少的資金產(chǎn)生最大的經(jīng)濟效益，更好地服務(wù)好生產(chǎn)，特制定本辦法。
　　　一、盤點方式：自查、組織檢查
　　　1、自查階段：隨時熟悉掌握庫存動態(tài)，結(jié)合系統(tǒng)庫存數(shù)量核對實物，做到賬卡物相符
　　　2、組織檢查階段：由礦或本科組織人員對庫存物資進行盤點或抽檢
　　　二、盤點時間：每天、每月、每季度、每半年、年度盤點
　　　1、各庫房保管員應(yīng)每日采用重點盤點法對所管重點物資進行盤點
　　　2、月度、季度盤點由供應(yīng)科組織采用動態(tài)盤點法清點物資，并同物料卡記錄的數(shù)據(jù)相互對照
　　　3、每半年、年度采用全面盤點法，由礦組織對庫存物資進行全面盤點
　　　三、盤點內(nèi)容：
　　　1、查質(zhì)量：庫存物資的質(zhì)量是否變化
　　　2、查數(shù)量：賬、卡、物是否一致
　　　3、查保管條件：堆垛是否合理和穩(wěn)固，苫蓋物是否嚴(yán)密，庫房有無漏雨，特殊物資保管條件是否合適
　　　4、查到貨記錄：物資已到貨未驗收、已驗收未入庫等物資另行盤點制表上報
　　　四、盤庫結(jié)果處理
　　　1、保管員要做好自查的各項工作，發(fā)現(xiàn)問題要找出原因及時整改。
　　　2、物資每半年、年度盤點要做出《物資盤點明細表》，保管員、盤點人員簽字上報
　　　3、對盤點時賬、卡、物不符的物資，對盤盈、盤虧物資保管員要寫出書面材料說明原因，盈虧數(shù)額較少，不超過礦規(guī)定范圍的，由供應(yīng)科負責(zé)調(diào)整
　　　4、盈虧數(shù)額較大，超過規(guī)定范圍的必須查明原因，做出分析，并制定出預(yù)防措施，并填制“物資盤點材料盈虧表”上報，經(jīng)批準(zhǔn)后方可調(diào)整賬面庫存數(shù)量，未經(jīng)批準(zhǔn)的不得做賬務(wù)處理
　　　5、盈虧數(shù)額較大，保管員未能出分析盈虧原因的，按礦、科內(nèi)制度予以處罰
　　　6、同類物資在規(guī)格上此盈彼虧，而總數(shù)量不差所引起的賬務(wù)不符的，應(yīng)填寫“物資調(diào)整單”，由供應(yīng)科、礦財務(wù)科處理，所產(chǎn)生的差價按物資盤盈盤虧處理
　　　7、倉庫保管員應(yīng)以礦批準(zhǔn)的年度物資盤點表為依據(jù)，及時調(diào)整賬、卡數(shù)量，使庫存物資、卡、賬目一致。