某某煤礦生產(chǎn)經(jīng)營活動分析實施辦法

　　1 總則

　　1.1 為規(guī)范華亭煤業(yè)某某煤礦有限公司(以下簡稱“公司”)生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作，確保公司各項生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，依照《華亭煤業(yè)集團有限責任公司生產(chǎn)經(jīng)營活動分析管理辦法》規(guī)定制訂本辦法。

　　1.2 本辦法適用于公司范圍的生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作。

　　2 　職責分工

　　2.1 計劃經(jīng)營部負責組織公司生產(chǎn)經(jīng)營分析會議，并負責匯總和編報公司生產(chǎn)經(jīng)營綜合分析報告。

　　2.2 工程管理部負責公司項目建設的綜合分析工作。計劃完成情況的分析及預測工作。

　　2.3 財務部負責公司財務狀況及指標完成情況、稅務風險的分析工作。

　　2.4　安全質(zhì)量檢查部負責項目建設工程質(zhì)量及安全情況的分析及預測工作。

　　2.5 綜合辦公室負責公司低值易耗品、辦公用品采購、消耗和庫存情況以及公司的管理費用使用情況的分析工作。

　　3 工作方式

　　3.1 公司生產(chǎn)經(jīng)營活動分析方式以定期分析為主，同時結合專題分析。定期分析以月度為周期，按月、季度、半年、年為報告期進行分析。公司每月召開一次生產(chǎn)經(jīng)營活動分析會議。若遇影響生產(chǎn)經(jīng)營的重大風險事件，則應及時召開專題會議進行分析。

　　3.2 公司生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作由總經(jīng)理直接組織(總經(jīng)理出差期間可委托分管副總經(jīng)理組織)，有關職能部門參加。生產(chǎn)經(jīng)營活動分析的日常工作由計劃經(jīng)營部負責;公司各職能部門需明確一名負責人具體負責生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作。計劃經(jīng)營部負責綜合分析工作，并負責編制公司生產(chǎn)經(jīng)營綜合分析報告。具體工作流程見附件1。

　　3.3　各有關職能部門及相應崗位人員應及時向計劃經(jīng)營部提供生產(chǎn)經(jīng)營活動分析所需的相關數(shù)據(jù)與資料，并對材料的準確性和真實性負責。

　　3.4　計劃經(jīng)營部應對生產(chǎn)經(jīng)營分析會議提出問題的落實情況進行有效跟蹤和記錄，并在次月生產(chǎn)經(jīng)營分析會議上予以通報。有關部門應在會議安排工作完成后3日內(nèi)將跟蹤反饋單報計劃經(jīng)營部，書面說明工作落實情況。若安排事項在次月生產(chǎn)經(jīng)營活動分析會議召開前仍未完成，責任部門須及時反饋工作進展情況，說明未能完成的原因。生產(chǎn)經(jīng)營分析會議提出問題的落實情況將納入經(jīng)濟責任制考核。具體跟進工作流程和跟蹤反饋單格式見附件2、3。

　　4 分析內(nèi)容

　　4.1 生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作要緊密圍繞生產(chǎn)經(jīng)營綜合承包任務執(zhí)行情況以及可能存在的風險認真開展，按報告期內(nèi)公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、主要技術經(jīng)濟指標、外部市場風險進行分析，并對重要指標做出預測，對內(nèi)外部經(jīng)營風險進行預警，對下一階段工作提出意見和建議。

　　4.2 分析內(nèi)容主要包括：經(jīng)濟責任書函蓋的各項內(nèi)容、月度工作計劃全部內(nèi)容、項目建設的各個施工單位任務完成情況。安全質(zhì)量管理方面的主要工作，影響公司項目建設進度和質(zhì)量的薄弱環(huán)節(jié)及隱患，所制訂的措施及采取的對策等;

　　5 工作要求

　　5.1 分析及預測工作要本著“實事求是”的原則，在深入調(diào)查研究、充分掌握第一手資料的基礎上，求真務實，嚴禁弄虛作假。

　　5.2 生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作要緊緊圍繞公司的總體工作目標，對不同時期的重點工作，尤其要對存在問題和內(nèi)外部風險進行重點分析，并有針對性地提出解決辦法和建議。

　　5.3 分析及預測工作要積極運用科學先進的方法和手段，從動態(tài)發(fā)展的角度，深入剖析生產(chǎn)經(jīng)營運行規(guī)律和發(fā)展趨勢。分析結果既要有“定性”也要有“定量”，但應以“定量分析”為主，對某些指標不僅要有與自身歷史狀況的“縱向”比較，更要注重與公司報告期經(jīng)營計劃目標和年度計劃目標之間、國內(nèi)外同行業(yè)之間的“橫向”比較，以制訂有效措施。

　　5.4 分析工作可采取“綜合分析”與“專題分析”相結合的方式，除按月組織進行全公司范圍的綜合分析外，各專業(yè)部門也應根據(jù)具體情況組織一些專題分析活動。

　　5.5 各職能部門生產(chǎn)經(jīng)營活動分析材料應在次月5日前以書面方式和電子版報計劃經(jīng)營部。

　　5.6 計劃經(jīng)營部負責在次月12日前完成公司生產(chǎn)經(jīng)營活動分析綜合報告，經(jīng)公司主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審閱后報送董事長。

　　5.7 生產(chǎn)經(jīng)營活動分析報告涉及公司商業(yè)秘密，其發(fā)放范圍要求嚴格控制，有關個人和部門未經(jīng)批準不得擅自復制報告內(nèi)容及有關附表。不得傳播報告有關內(nèi)容。對違反此規(guī)定的泄密行為，將依照公司有關保密制度予以處理。

　　6 附則

　　6.1 本辦法的執(zhí)行情況由公司計劃經(jīng)營部負責檢查落實，并納入《工作質(zhì)量綜合考核管理辦法》進行考核。

　　6.2 本辦法從下發(fā)之日起施行。

　　6.3 本辦法由計劃經(jīng)營部解釋執(zhí)行。

　　附件：1.生產(chǎn)經(jīng)營活動分析工作流程圖

　　2.生產(chǎn)經(jīng)營活動分析會議議定事項跟蹤落實流程圖

　　3.生產(chǎn)經(jīng)營活動分析會議安排事項跟蹤落實反饋單