榆家梁煤礦班組核算管理辦法(試行)

　　第一章 總則

　　第一條 為加強成本控制和管理，建立健全礦井班組經(jīng)濟核算體系，保證班組考核計算機集成系統(tǒng)的有效利用，不斷提高礦井經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于礦井各單位。

　　第二章 管理組織

　　第三條 成立班組經(jīng)濟核算領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組 長：杜善周

　　副組長：惠本利 李永勤 張懷國 武子生 胡養(yǎng)年 郭建軍 馬占清 陶志勇 翁明月

　　成 員：喬治云 劉少林 袁曉桃 楊鵬民 叢 利 馮寶文 劉 鳴 陳衛(wèi)彪 貼太祥 葉慶樹 王建雄 孫廣軍 井長全 鄒玉文 楊 真 高士崗 汪騰蛟 惠作利 范通恒 秦 峰 高 輝 高 春 劉樹平 左光旭 劉 輝

　　范茂盛 王福軍 郝 軍 賀海成 張萬峰

　　宋亞新 高 攀 劉永江 溫建斌 侯宏雄

　　領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在經(jīng)營辦，主 任：馬占清(兼)，副主任：喬治云(兼)。

　　第三章 權(quán)利與責(zé)任

　　第四條 礦領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任

　　(一)負責(zé)班組核算考核兌現(xiàn)的檢查和督促，負責(zé)班組核算對外工作的匯報總結(jié)。

　　(二)因設(shè)備和地質(zhì)因素變化而造成的班組材料費用增加與核減的決策(核減決策參考依據(jù)：數(shù)據(jù)模型計算應(yīng)核減的理論區(qū)間值;歷史資料對比值);

　　(三)督促班組及區(qū)隊按旬、月、季、半年、年進行統(tǒng)計報表和統(tǒng)計圖像分析;

　　(四)督促班組及區(qū)隊按旬、月、季、半年、年進行材料消耗統(tǒng)計報表和統(tǒng)計圖像的分析;

　　(五)督促班組進行安全質(zhì)量標準化完成情況的統(tǒng)計分析;

　　(六)督促區(qū)隊完成代管庫庫存水平的紀實瀏覽與控制;

　　(七)督促區(qū)隊完成合理化建議、技術(shù)革新的瀏覽與決策;

　　(八)督促班組及區(qū)隊完成材料節(jié)超情況的瀏覽與決策;

　　(九)授權(quán)經(jīng)營辦進行班組核算日常管理。

　　第五條 經(jīng)營辦的權(quán)利與責(zé)任

　　(一)各區(qū)隊噸煤(延米)成本計劃指標的確定;

　　(二)負責(zé)10萬元以上材料配件的分攤;

　　(三)負責(zé)區(qū)隊班組考核現(xiàn)場檢查工作;

　　(四)負責(zé)供應(yīng)站及代管庫材料領(lǐng)用的錄入工作(班組由核算員領(lǐng)用，經(jīng)營辦統(tǒng)一按旬錄入);

　　(五)負責(zé)小機廠、外委加工費用及分公司轉(zhuǎn)回材料費用的分攤錄入工作;

　　(六)負責(zé)區(qū)隊庫存材料的及時匯總和現(xiàn)場檢查工作;

　　(七)負責(zé)與供應(yīng)站協(xié)調(diào)，保證材料的及時出庫(移撥單回不來時，要求手工出票);

　　(八)與各科室、區(qū)隊協(xié)作聯(lián)絡(luò)，共同做好區(qū)隊班組因素考核的監(jiān)督與檢查工作;

　　(九)負責(zé)區(qū)隊班組核算計算機操作的權(quán)限分配工作;

　　(十)負責(zé)區(qū)隊之間材料互調(diào)工作;

　　(十一)負責(zé)區(qū)隊旬產(chǎn)量和計劃噸煤成本指標的審核與錄入工作;

　　(十二)班組區(qū)隊所有報表和圖像的瀏覽和分析工作;

　　(十三)負責(zé)材料消耗財務(wù)報表的處理工作。

　　第六條 區(qū)隊的權(quán)利與責(zé)任

　　(一)班組領(lǐng)料單簽發(fā)及備料工作;

　　(二)班組考核因素的執(zhí)行和仲裁工作;

　　(三)班組噸煤(延米)計劃成本指標的確定及錄入工作;

　　(四)區(qū)隊庫質(zhì)量標準化管理工作;

　　(五)班組材料互調(diào)錄入工作;

　　(六)班組材料的分攤工作;

　　(七)班組材料的回庫工作;

　　(八)班組材料節(jié)約獎罰比例確定;

　　(九)本區(qū)隊所有班組報表和圖像的瀏覽與分析;

　　(十)準確填寫不可控因素對生產(chǎn)的影響時間(如地質(zhì)構(gòu)造對生產(chǎn)的影響時間);

　　(十一)庫存材料的控制工作;

　　(十二)班組材料考核、獎金兌現(xiàn)、公布工作;

　　(十三)合理化建議的申報工作。

　　第七條 班組權(quán)利與責(zé)任

　　(一)10天班組預(yù)見性材料表填寫;

　　(二)領(lǐng)料單的錄入(運行前期由區(qū)隊代理);

　　(三)區(qū)隊庫、代管庫及供應(yīng)站庫存材料查詢;

　　(四)井下材料的管理;

　　(五)每班考核因素記錄工作，監(jiān)督班長現(xiàn)場交接班工作，并認真核實考核因素;

　　(六)合理化建議申報工作。

　　第八條 職能科室的權(quán)力與責(zé)任

　　(一)調(diào)度室按旬提交各隊產(chǎn)量、進尺完成情況;

　　(二)生產(chǎn)辦、 煤質(zhì)科及時提供井下各隊地質(zhì)變化情況;

　　(三)機電科提交設(shè)備使用狀況及各隊大的故障影響情況;

　　(四)綜合辦做好宣傳、報道工作;

　　(五)相關(guān)科室配合隊做好班組互檢評定的仲裁工作;

　　(六)相關(guān)科室做好區(qū)隊每旬材料核減的初審工作;

　　(七)財務(wù)科做好班組核算考核與財務(wù)報表的銜接工作，逐步實現(xiàn)旬成本考核。

　　第四章 班組考核計算機集成系統(tǒng)流程

　　第九條 班組考核計算機集成系統(tǒng)礦級領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限范圍為10個功能，區(qū)隊權(quán)限為12個功能，班組權(quán)限為6個功能。各領(lǐng)導(dǎo)各負其責(zé)，信息自動傳遞。

　　第十條 庫存控制：

　　(一)班組提前10天報送用料計劃，提前1天報送預(yù)見性材料表，區(qū)隊核算員根據(jù)預(yù)見性材料表準備材料;

　　(二)區(qū)隊核算員領(lǐng)料順序：優(yōu)先領(lǐng)用區(qū)隊，其次領(lǐng)用代管庫， 最后領(lǐng)用供應(yīng)站材料;

　　(三)代管庫及供應(yīng)站領(lǐng)料票由區(qū)隊核算員認真填寫所用班組、系統(tǒng)分類、并注明是否為礦儲備件;

　　(四)代管庫及供應(yīng)站所領(lǐng)材料每旬及時返票到經(jīng)營辦和財務(wù)科，由經(jīng)營辦負責(zé)錄入到各班組，并在系統(tǒng)中形成材料班組消耗;

　　(五)班組領(lǐng)用區(qū)隊庫存材料，由區(qū)隊核算員統(tǒng)一錄入各班組，軟件系統(tǒng)直接形成班組消耗材料;

　　(六)區(qū)隊庫房試運行過程按1個月備用材料進行考核;

　　(七)供應(yīng)站必須按照班組考核要求做好各區(qū)隊班組預(yù)報材料的儲備工作，督促區(qū)隊逐步減少庫存;

　　(八)小機廠分攤各隊消耗材料每旬提交經(jīng)營辦，由經(jīng)營辦分攤到區(qū)隊，區(qū)隊核算員根據(jù)班組生產(chǎn)實際分攤;

　　(九)外委工程所耗材料由經(jīng)營辦分攤結(jié)算錄入，進入礦成本;

　　(十)外委加工件每旬由財務(wù)科提供，機電科確認，經(jīng)營辦分攤，然后由區(qū)隊核算員按實際分攤到各班組;

　　(十一)礦以前年度儲備件領(lǐng)用時，費用直接進入班組成本，每旬由經(jīng)營辦生成報表時統(tǒng)一進行核減;

　　(十二)根據(jù)班組材料消耗歷史記錄分析和井下實際情況確定下一班材料需求，填料單通過網(wǎng)絡(luò)傳遞到核算員(試運行期間由區(qū)隊核算員代理)。

　　第十一條 核算流程

　　(一)以班組為主要考核對象，區(qū)隊為第一責(zé)任單位，形成礦、區(qū)隊、班組三級考核體系，實行日統(tǒng)計、旬考核、月兌現(xiàn)、季兌現(xiàn)的經(jīng)營管理模式;

　　(二)計算機班組核算系統(tǒng)按九大類別自動生成班組實際材料消耗表和班組材料考核兌現(xiàn)表(分旬、月、季、半年、年報表)，同時系統(tǒng)中記錄各區(qū)隊消耗統(tǒng)計表和各類實際消耗圖表，并以此做為調(diào)整各級、各類指標的依據(jù);

　　(三)班組因工程質(zhì)量、設(shè)備維護、安全質(zhì)量標準化等因素造成成本上升或材料消耗，根據(jù)各區(qū)隊班組交接班考核 因素的實際情況進行考核。(見區(qū)隊各班組交接班考核因素)，凡因素不合格，核減本班產(chǎn)量(延米)，計算出應(yīng)扣材料費(如因素差，扣計劃進尺的10%，當計劃進尺為30米時，則扣3米，每米201元，則扣當班603元)，試運行期間，每一因素換算成三種標準(優(yōu)良、較差、差)，正常運行時，因素可改變成多個標準，區(qū)隊核算員根據(jù)交接班互檢表在計算機中單項選擇并完成錄入工作;

　　(四)班組因地質(zhì)構(gòu)造、設(shè)備折舊、設(shè)備及配件質(zhì)量問題等原因使班組材料消耗增加，礦承擔部分費用;

　　(五)班組核算材料消耗分為實際班組消耗(由計算機根據(jù)班組領(lǐng)料單自動形成)、交接班互檢產(chǎn)生扣減金額[每旬核算員根據(jù)互檢表逐項單選(好、較好、差)后自動生成]、各班組材料核減金額，(經(jīng)營辦根據(jù)礦領(lǐng)導(dǎo)審批核減錄入微機后生成)三部分累加即為班組實際考核兌現(xiàn)量，并按員工貢獻大小以不同比例進行分配兌現(xiàn)。

　　第五章 班組核算管理

　　第十二條 區(qū)隊必須制定具體的班組核算管理制度。隊長為班組核算考核的第一責(zé)任人，核算員為日常工作負責(zé)人。制度中應(yīng)包括：區(qū)隊庫材料管理辦法，井下班組材料管理辦法，班組互檢管理辦法，區(qū)隊修舊利廢制度、材料回收制度等。

　　第十三條 區(qū)隊噸煤(延米)耗材計劃指標由礦統(tǒng)一下達，一經(jīng)確定原則上不予改變(可根據(jù)分公司材料價格的平均升降幅適當調(diào)整)，班組指標暫由區(qū)隊分解。

　　第十四條 指標體系及材料配件核減，按榆礦(2006)17號文件關(guān)于《榆家梁煤礦2006年責(zé)任成本分解指標》的通知執(zhí)行。

　　第十五條 班組核算按材料節(jié)超額的20%進行兌現(xiàn)。具體為月兌現(xiàn)50%、季兌現(xiàn)30%、年兌現(xiàn)20%，(兌現(xiàn)原則封頂值為1000元/人.月)。

　　第六章 班組經(jīng)濟核算考核實施細則

　　第十六條 區(qū)隊庫房及材料管理(40%)

　　(一)庫房管理：庫房管理制度是否健全(1分)、牌板吊掛是否整齊(1分)，庫房布置是否合理(1分)，庫房衛(wèi)生是否干凈(1分)、物料擺放是否整齊(1分)。總分5分。

　　(二)庫存物料必須掛牌，并標有圖號、規(guī)格型號、所屬主機、數(shù)量及價格，發(fā)現(xiàn)不符合現(xiàn)象扣5分。

　　(三)庫存物料、配件數(shù)量必須與系統(tǒng)內(nèi)數(shù)量相符，經(jīng)營辦每月根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)庫存材料進行抽查，發(fā)現(xiàn)一處貨位庫存與系統(tǒng)庫存不相符，此項考核分(5分)全部扣完，并將超出核定部門材料費無條件扣除。各隊核定庫存儲備金額標準見附表：

　　(四)庫房前及工業(yè)場區(qū)嚴禁堆放物料及回收材料，否則每發(fā)現(xiàn)一次扣5分。

　　(五)班組預(yù)見性領(lǐng)料單、材料回收登記、核減單填寫不及時、不真實，材料領(lǐng)用輸入、核減分攤不合理，每發(fā)現(xiàn)一次扣5分。

　　(六)所有領(lǐng)用材料必須及時出庫，當移撥單不能及時返回時，供應(yīng)站辦理手工出票。發(fā)現(xiàn)一次未辦理手工出票，此項考核分(5分)全部扣完，并按分公司規(guī)定對供應(yīng)站處以1000元(供應(yīng)站原因)罰款，區(qū)隊處以500元(區(qū)隊原因)罰款。

　　(七)大型材料、單價在1000元以上配件，嚴禁區(qū)隊領(lǐng)回庫存。特殊情況，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可領(lǐng)回庫存，但總庫存量不得超過月核定標準，否則扣考核得分(5分)。

　　(八)月底材料節(jié)、超較大且無明確原因分析，除此項考核分(5分)全部扣完外，另按人為調(diào)節(jié)成本給予處罰。

　　第十七條 軟件系統(tǒng)管理(30%)

　　(一)班組領(lǐng)用物料時，由班組長在班組核算軟件系統(tǒng)內(nèi)填寫領(lǐng)料單，班組長憑領(lǐng)料單領(lǐng)用物料(5分);

　　(二)班組核算員必須做好領(lǐng)料單匯總收集保管工作(5分);

　　(三)班組核算員必須在當日、當旬、當月結(jié)束后的三天內(nèi)在系統(tǒng)內(nèi)完成互檢錄入、班組各類分攤、領(lǐng)料單的結(jié)轉(zhuǎn)和系統(tǒng)內(nèi)的匯總工作，否則每推后一天此項考核分(5分)全部扣完;

　　(四)每班必須填寫班組互檢表，嚴把工程質(zhì)量關(guān)，使班組核算工作與生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場各類生產(chǎn)要素掛鉤，真正把班組核算工作落到實處(5分);

　　(五)班組核算員每旬及時在系統(tǒng)內(nèi)辦理班組物料領(lǐng)用及區(qū)隊材料出入庫匯總手續(xù)(5分);

　　(六)班組核算員要認真做好班組材料互調(diào)、班組材料回庫等工作(5分)。

　　第十八條 生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場管理(30%)

　　(一)井下物料碼放是否整齊，是否有大批量物資積壓(3分);

　　(二)井下物料回收是否及時(3分);

　　(三)作業(yè)區(qū)域是否有丟失、浪費物料現(xiàn)象(3分);

　　(四)各皮帶機頭材料配件管理是否符合標準化標準，特別是隨機皮帶、皮帶扣、穿條、皮帶的管理(3分);

　　(五)錨桿緊固情況(3分);

　　(六)回收物料交庫情況(3分)

　　(七)班長是否現(xiàn)場交接班(4分);

　　(八)班長是否按考核因素認真考核(4分);

　　(九)現(xiàn)場記錄填寫是否齊全(4分);

　　(十)以上內(nèi)容發(fā)現(xiàn)一次不合格扣3分。

　　第十九條 考核與獎罰：

　　(一)各區(qū)隊成立本隊班組經(jīng)濟核算領(lǐng)導(dǎo)小組，并將班組經(jīng)濟核算領(lǐng)導(dǎo)組織機構(gòu)及要求完善的各類表格在此管理辦法下達5日內(nèi)上報經(jīng)營辦，沒有按期成立班組經(jīng)濟核算機構(gòu)的單位罰款500元;

　　(二)各區(qū)隊要嚴格獎罰兌現(xiàn)制度，不走形式。檢查中發(fā)現(xiàn)人為對系統(tǒng)內(nèi)自動分解材料消耗指標進行調(diào)節(jié)，出現(xiàn)吃大鍋飯現(xiàn)象，對責(zé)任單位罰款3000元，隊長、書記、辦事員各罰款500元;

　　(三)每月根據(jù)班組經(jīng)濟核算實施細則對區(qū)隊進行綜合評比，評比第一名獎勵隊長、書記、核算員各500元，第二名獎勵隊長、書記、核算員各300元，綜合評比分數(shù)低于90分隊長、書記、核算員各罰款300元，單位罰款2000元，對考核評比低于90分的單位，每低1分追加罰款50元;

　　(四)考核一月一兌現(xiàn)，并在經(jīng)營分析會上通報;

　　(五)每月發(fā)放班組經(jīng)濟核算員津貼300元。

　　第七章 班組經(jīng)濟核算檢查辦法

　　第二十條 礦班組經(jīng)濟核算管理人員每旬帶領(lǐng)區(qū)隊班組經(jīng)濟核算員下井檢查不少于一次。

　　第二十一條 礦班組經(jīng)濟核算管理人員每旬抽調(diào)區(qū)隊班組經(jīng)濟核算員對各隊庫房管理、各類表格(班組物料回收登記、班組互檢表、班組物料領(lǐng)用預(yù)見性記錄)填寫情況集中檢查一次，并進行現(xiàn)場打分。

　　第二十二條 各隊接到經(jīng)營辦組織檢查班組經(jīng)濟核算工作通知后，必須積極主動配合經(jīng)營辦進行班組經(jīng)濟核算檢查工作。經(jīng)營辦根據(jù)區(qū)隊管理人員及班組經(jīng)濟核算員的工作態(tài)度、網(wǎng)絡(luò)報表匯總情況進行每月考核打分。

　　第二十三條 各區(qū)隊必須高度重視班組經(jīng)濟核算工作，自覺、積極主動地配合班組核算工作，不得推諉塞責(zé)、敷衍了事，否則納入班組經(jīng)濟核算不合格單位。

　　第八章 附 則

　　第二十四條 本規(guī)定有礦經(jīng)營辦負責(zé)解釋，自下發(fā)之日起實施。

　　各隊核定庫存儲備金額標準見附表：

　　區(qū) 隊儲備金額區(qū) 隊各隊核定庫存儲備金額

　　綜采一隊40萬元連采二隊35萬元

　　綜采二隊40萬元連采三隊35萬元

　　連運隊35萬元機運一隊40萬元

　　連采一隊35萬元機運二隊30萬元

　　備 注儲備金額標準依據(jù)2005年及2006年前半年每月實際消耗情況核定