神東礦業(yè)服務公司班組核算管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了進一步加強礦業(yè)服務公司(以下簡稱“礦業(yè)公司”)內(nèi)部管理，深挖節(jié)支降耗潛力，在開展全面預算工作的基礎(chǔ)上，積極推行班組核算，將各班組的現(xiàn)場材料使用與核算管理有機結(jié)合，使班組成為控制和降低成本的基礎(chǔ)單元，也將成本管控和班組核算管理推上“事先預算、事中控制、事后分析”的良性發(fā)展軌道。結(jié)合礦業(yè)公司實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于礦業(yè)公司所屬各單位。

第二章 管理職責

第三條 經(jīng)營管理部是班組核算工作的主管部門，主要職責是：

(一)起草、修訂礦業(yè)公司班組核算管理辦法及相關(guān)規(guī)定。

(二) 負責指導各單位的班組核算工作，并根據(jù)相關(guān)制度進行檢查考核。

(三)負責礦業(yè)公司綜合管理系統(tǒng)維護運行工作，根據(jù)實際工作需求調(diào)整班組核算項目內(nèi)容。

(四)根據(jù)年度核算資料出具各單位及礦業(yè)公司的年度材料消耗定額。

第四條 各單位管理職責

(一) 負責組織本單位開展班組核算工作，按要求使用綜合管理信息系統(tǒng)，完成月度物資計劃的提報及物資出入庫辦理工作。

(二) 對班組核算資料進行審核，對數(shù)據(jù)真實性、完整性負責。

(三) 負責每季度組織本單位相關(guān)人員進行班組數(shù)據(jù)分析，針對存在問題制定整改措施予以落實。

(四) 做好班組考核兌現(xiàn)工作。

第五條 班組核算員職責

(一) 對本單位各班組物資領(lǐng)用票據(jù)進行審核和保管。

(二) 收集統(tǒng)計新增或核減的業(yè)務，并及時與經(jīng)營管理部溝通維護核算項目類別。

(三) 對各班組提供的物資消耗數(shù)據(jù)及工作量進行審核，按時報送班組核算相關(guān)資料。

(四) 定期向各班組公布核算結(jié)果，并對各班組進行考核。

(五) 根據(jù)班組核算報表編制班組核算數(shù)據(jù)分析報告，收集整理班組核算合理化建議。

第六條 班組長的職責

(一) 根據(jù)本班組生產(chǎn)服務運行情況，組織消耗材料的領(lǐng)用及使用管理。

(二) 組織當班人員真實準確的對場所工作量進行統(tǒng)計記錄。

(三) 保管班組核算的基礎(chǔ)資料以備查閱。

(四) 分析本班組材料消耗節(jié)超原因，制定現(xiàn)場管控措施，并根據(jù)日常給管理經(jīng)驗提出班組核算合理化建議。

第三章 班組核算內(nèi)容

第七條 班組核算是通過綜合管理系統(tǒng)對各班組日常運行服務過程中使用的材料、燃料及低值易耗品消耗情況進行核算，核算內(nèi)容按照業(yè)務性質(zhì)和場所進行劃分。

第八條 班組核算內(nèi)容包括：餐飲業(yè)務、洗浴業(yè)務、充燈業(yè)務、洗衣業(yè)務、保潔業(yè)務、外環(huán)衛(wèi)業(yè)務、綠化管護業(yè)務、治安保衛(wèi)業(yè)務、公寓業(yè)務、生活小區(qū)物業(yè)業(yè)務、其他公共設施業(yè)務、管理業(yè)務、供暖業(yè)務、供浴水業(yè)務、供熱風業(yè)務、供凈水業(yè)務、供直飲水業(yè)務、供復用水業(yè)務、生活污水處理業(yè)務、井下水處理業(yè)務共20項業(yè)務。

第九條 各項業(yè)務核算內(nèi)容

(一) 餐飲業(yè)務：主要核算食堂消耗的廚房用品、保潔用品、維修材料、燃料等。不包括納入餐飲核算成本的一次性消耗用品，如餐巾紙、牙簽、一次性桌布、口罩、手套及各類食品袋。

(二) 洗浴業(yè)務：主要核算浴室消耗的保潔用品、維修材料等。礦方提供的來賓浴室洗浴用品不在此核算范圍內(nèi)。

(三) 充燈業(yè)務：主要核算燈房消耗的保潔用品、維修材料等。

(四) 洗衣業(yè)務：主要核算洗衣房消耗的保潔用品、維修材料、洗滌、消毒、縫補用品等。

(五) 保潔業(yè)務：主要核算被服務單位辦公樓、聯(lián)建樓、文體中心等場所內(nèi)消耗的保潔用品、維修材料等。

(六) 外環(huán)衛(wèi)業(yè)務：主要核算室外環(huán)境保潔及維護消耗的保潔用品、維修材料等。

(七) 綠化管護業(yè)務：主要核算綠化管護過程中消耗的工器具、綠化管網(wǎng)維修材料、割草機消耗的燃料等。

(八) 治安保衛(wèi)業(yè)務：主要核算治安保衛(wèi)使用的警用器材、保潔用品、維修材料等。

(九) 公寓業(yè)務：主要核算公寓、探親房及招待所消耗的保潔用品、一次性洗漱用品(礦方提供的除外)、維修材料等。

(十) 生活小區(qū)物業(yè)業(yè)務：主要核算生活小區(qū)住宅樓所消耗的保潔用品、維修材料等。

(十一) 其他公共設施業(yè)務：主要核算各單位除上述業(yè)務以外的其他公共設施消耗的保潔用品、維修材料等。

(十二) 管理業(yè)務：主要核算各級機關(guān)管理人員消耗的辦公材料及低值易耗品等。

(十三) 供暖業(yè)務：主要核算地面供暖業(yè)務消耗的燃料、保潔及維修材料(包括各類井及管網(wǎng)維修材料)、供暖設施設備(指供暖管網(wǎng)、鍋爐、換熱器等)清洗藥劑等。

(十四) 供熱風業(yè)務：主要核算井下供熱風消耗的燃料、保潔及維修材料等。

(十五) 供浴水業(yè)務：主要核算供洗浴水業(yè)務消耗的燃料、保潔及維修材料、供浴水設備清洗藥劑等。

(十六) 供凈水業(yè)務：主要核算凈水生產(chǎn)消耗的材料、化學藥品、場所保潔及維修材料等。

(十七) 供直飲水業(yè)務：主要核算直飲水生產(chǎn)消耗的材料、化學藥品、場所保潔及維修材料等。

(十八) 供復用水業(yè)務：主要核算供復用水所消耗的保潔、維修材料等。

(十九) 生活污水處理業(yè)務：主要核算處理生活污水所消耗的保潔及維修材料、化學藥品等。

(二十) 井下水處理業(yè)務：主要核算處理井下污水所消耗的保潔及維修材料、化學藥品等。

第十條 消耗材料解釋說明

(一) 廚房用品：主要指食堂使用的菜墩、案板、搟面杖、保鮮盒(膜)、調(diào)料盒、刀架、刀、缸、罐、鍋、碗、瓢、筐、盆、盤、碟、壺、勺、鏟、笊籬、筷等用品及電磁爐、微波爐、電餅鐺、脫皮機、饸烙機、抿夾床等其他廚房小設備等。

(二) 保潔用品：主要指各業(yè)務場所衛(wèi)生保潔所用的工器具及保潔用品。如大小掃把、榨水車、拖布、抹布、洗衣粉、去漬粉、潔廁靈、消毒劑等保潔用品。

(三) 維修材料：主要指各業(yè)務場所設施、設備維修用的消耗材料、配件及維修工器具;各類井及管網(wǎng)維修材料直接計入相應的業(yè)務性質(zhì)中，例如供暖管網(wǎng)及檢查井的維修材料不在單獨列示，直接計入供暖業(yè)務中;公用維修工器具計入維修業(yè)務量較大的業(yè)務中。

(四) 水處理廠消耗材料：主要指納濾膜、反滲透膜、濾料(活性炭、石英砂)、各類儀表等。

(五) 化學藥品：主要指各水處理業(yè)務使用的化學藥品、供水供暖設備的化學清洗藥劑、水質(zhì)化驗用藥品。

(六) 燃料：主要包括供暖、供熱風、供浴水消耗的燃煤、天然氣、蒸汽;食堂消耗的醇基燃料及液化氣。

(七) 勞保用品：后勤服務人員勞保服裝及勞保用品(洗發(fā)水、沐浴露、香皂、洗衣粉、毛巾等用品)按照崗位性質(zhì)計入相應的業(yè)務范圍中。

(八) 三防物資：三防物資計入其他公共設施業(yè)務范圍內(nèi)。

第四章 班組核算工作量統(tǒng)計口徑及周期

第十一條 餐飲業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：食堂業(yè)務工作量以就餐人次為統(tǒng)計口徑，工作量由各食堂負責統(tǒng)計。

(一)班中餐以配送份數(shù)統(tǒng)計，一份為一人次。

(二)招待餐及工作餐以就餐人數(shù)統(tǒng)計，一人為一人次。

(三)窗口餐以實際就餐人次統(tǒng)計，食堂工作人員就餐應計入窗口餐工作量，并在統(tǒng)計表中的備注欄中注明。

食堂工作量原則上是通過食堂就餐系統(tǒng)統(tǒng)計，因部分食堂的涼菜、熱菜、主食分設窗分別刷卡售賣，按照就餐系統(tǒng)統(tǒng)計就會虛增工作量，為了保證各食堂工作量統(tǒng)計口徑一致，如食堂的涼菜、熱菜、主食分設窗口分別刷卡售賣的，每月統(tǒng)計工作量時需將就餐系統(tǒng)工作量按照POS機臺數(shù)進行折算(即按照實際就餐人次進行統(tǒng)計，不按刷卡次數(shù)統(tǒng)計)，或者每餐按照餐盤數(shù)量進行統(tǒng)計，或者各食堂使用其他可靠方法統(tǒng)計，或者調(diào)整窗口售賣方式。另需將食堂實際工作量的統(tǒng)計方式在備注欄注明。

第十二條 洗浴業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：洗浴業(yè)務工作量以洗浴人次為統(tǒng)計口徑，工作量由各浴室負責統(tǒng)計。

第十三條 充燈業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：充燈業(yè)務工作量是收燈和發(fā)燈盞次之和，計量單位為盞次，工作量由各燈房負責統(tǒng)計。

第十四條 洗衣業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：洗衣業(yè)務工作量是清洗衣服及布草件數(shù)之和，計量單位為件，工作量由各洗衣房負責統(tǒng)計。

(一)洗衣主要包括外衣外褲、棉衣棉褲、絨衣絨褲、襯衣襯褲、襪子共9件。除襪子一雙按1件統(tǒng)計外，其他上下衣分別按1件統(tǒng)計。

(二)床上用品包括床單、被罩、枕套、枕巾4件，分別計數(shù)，小件不進行折算。

(三)窗簾、餐桌布、口布、椅套分別按1件統(tǒng)計。

(四)縫補和熨燙工作量雖不在班組核算洗衣業(yè)務工作量中統(tǒng)計，但需在備注欄中分別注明具體工作量。

第十五條 保潔業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：保潔業(yè)務工作量以辦公樓、聯(lián)建樓、文體中心等場所的建筑面積為統(tǒng)計口徑，計量單位為平方米，工作量由保潔班組負責統(tǒng)計。

第十六條 外環(huán)衛(wèi)業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：外環(huán)衛(wèi)業(yè)務工作量以外環(huán)衛(wèi)清掃面積為統(tǒng)計口徑，計量單位為平方米，工作量由各環(huán)衛(wèi)班組負責統(tǒng)計。

第十七條 綠化管護業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：綠化管護業(yè)務工作量以綠化管護面積為統(tǒng)計口徑，計量單位為平方米，工作量由各綠化班組負責統(tǒng)計，并按照樓前、屋后等分區(qū)域、分片丈量登記并建立統(tǒng)計臺賬。

第十八條 治安保衛(wèi)業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：治安保衛(wèi)業(yè)務工作量以巡邏區(qū)域面積為統(tǒng)計口徑，計量單位為平方米，工作量由各治安保衛(wèi)班組負責統(tǒng)計。

第十九條 公寓業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：公寓業(yè)務工作量以宿舍床位數(shù)為統(tǒng)計口徑，計量單位為個，工作量由公寓組負責統(tǒng)計。

床位數(shù)應包含衛(wèi)生間、洗漱間、廚房折算的床位數(shù)，樓道里的公共衛(wèi)生間、洗漱間各折算2張床位，室內(nèi)衛(wèi)生間、廚房各折算1張床位。

第二十條 生活小區(qū)物業(yè)業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：生活小區(qū)物業(yè)業(yè)務工作量以小區(qū)住宅樓數(shù)量為統(tǒng)計口徑，計量單位為棟，每棟住宅樓為一個計量單位，小區(qū)住宅樓數(shù)量由房管辦負責統(tǒng)計。

第二十一條 其他公共設施業(yè)務統(tǒng)計：以各項公共設施的現(xiàn)狀進行統(tǒng)計，由各區(qū)域服務單位負責統(tǒng)計。

第二十二條 管理業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：管理業(yè)務工作量以管理人員人數(shù)為統(tǒng)計口徑。

第二十三條 供暖業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供暖業(yè)務工作量以地面供暖面積為統(tǒng)計口徑，計量單位為平方米。各供暖單位按照居民、辦公、生產(chǎn)等不同的供暖類型分別進行統(tǒng)計。

第二十四條 供浴水業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供浴水業(yè)務工作量以浴水供應量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各鍋爐房進行統(tǒng)計。

第二十五條 供熱風業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供熱風業(yè)務工作量以井下熱風供應量為統(tǒng)計口徑，計量單位為億立方，由各熱風爐房進行統(tǒng)計。熱風爐運行期間，各單位向各礦索取分管業(yè)務領(lǐng)導簽字確認的通風量表單，結(jié)合室外溫度變化及送風機流量計算每月的熱風生產(chǎn)量，不得按照運行需求量進行平均。

第二十六條 供凈水業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供凈水業(yè)務工作量以凈水生產(chǎn)量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各凈水廠(站)進行統(tǒng)計。

第二十七條 供直飲水業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供直飲水業(yè)務工作量以直飲水生產(chǎn)量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各直飲水廠(站)進行統(tǒng)計。

第二十八條 供復用水業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：供復用水業(yè)務工作量以復用水供應量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各供應點進行統(tǒng)計。

第二十九條 生活污水處理業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：生活污水處理業(yè)務工作量以生活污水處理量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各生活污水處理廠(站)進行統(tǒng)計。

第三十條 井下水處理業(yè)務工作量統(tǒng)計口徑：井下水處理業(yè)務工作量以井下水處理量為統(tǒng)計口徑，計量單位為立方，由各井下污水處理廠(站)進行統(tǒng)計。

第三十一條 上述業(yè)務的統(tǒng)計周期均為上月的21日至本月20日，相對固定的基礎(chǔ)信息業(yè)務有新增、減少或內(nèi)容變化的，必須在業(yè)務變動當月修改統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并在備注中說明情況。

第五章 班組核算報表分析及定額編制

第三十二條 各單位根據(jù)班組核算報表，出具本單位班組核算情況報告，分析本期材料消耗與工作量的對應關(guān)系，并與上期數(shù)據(jù)進行對比分析，查找管理中存在的問題，制定相應措施加以改進。

第三十三條 經(jīng)營管理部根據(jù)班組核算數(shù)據(jù)，編制各單位各班組的材料消耗定額，年度終了，制定出礦業(yè)公司當年各班組的材料消耗定額。

第六章 班組核算工作要求

第三十四條 各單位在綜合管理系統(tǒng)中提報材料計劃、辦理出入庫、統(tǒng)計物資庫存情況，對日常消耗量較大的物資進行適量儲備，日常運行中緊急或沒有庫存的物資在礦業(yè)公司范圍內(nèi)可進行調(diào)劑使用。

第三十五條 在綜合管理系統(tǒng)中，各服務部必須在每月18日前(17日凌晨12點后系統(tǒng)自動關(guān)閉)完成下月物資計劃填報工作，各處級單位必須在每月23日前(22日凌晨12點后系統(tǒng)自動關(guān)閉)完成本處物資計劃的審核工作并提交，每月23日系統(tǒng)自動匯總礦業(yè)公司所有單位的下月物資計劃，并流轉(zhuǎn)至經(jīng)營部主管審核。

第三十六條 各單位的物資計劃提報必須盡可能準確的按照班組核算內(nèi)容(20個業(yè)務性質(zhì))進行劃分。物資出庫要嚴格按照實際使用地點記入相應的班組核算內(nèi)容(20個業(yè)務性質(zhì))中。班組核算內(nèi)容不是根據(jù)物資性質(zhì)劃分，而是按照使用地點的性質(zhì)進行劃分，各期核算內(nèi)容劃分口徑要一致，不能隨意調(diào)整。

第三十七條 系統(tǒng)操作流程：提報物資計劃→到貨驗收并辦理入庫→領(lǐng)料人辦理出庫審批→庫管根據(jù)審批結(jié)果辦理出庫→期末導出庫存報表進行實物盤點。

第三十八條 系統(tǒng)出庫時實行紙質(zhì)審簽，需要庫管查閱領(lǐng)用物資的庫存情況后再辦理出庫審批手續(xù)。班組要根據(jù)實際需求領(lǐng)用消耗，各班組不允許再設立材料庫房。

第三十九條 期末，將供應商的原始送貨單及出庫單粘貼裝訂以備查閱。物資盤點原則上要求賬卡物一致，出現(xiàn)盤盈物資要在綜合管理系統(tǒng)中辦理盤盈入庫，盤虧物資要查找原因，經(jīng)審批后辦理盤虧手續(xù)。

第四十條 各單位啟用綜合管理系統(tǒng)后，原有的班組核算相關(guān)賬薄或電子臺賬停止使用，如：材料消耗庫存明細表電子賬、手工賬薄及庫存物資盤點表等。

第四十一條 外委項目的費用測算中含消耗材料的，各單位不再給外委服務單位提供該消耗材料。外委場所工作量由外委單位負責統(tǒng)計，監(jiān)管單位審核后與自營業(yè)務統(tǒng)計資料一并提報。

第四十二條 各單位每月25日前提報班組核算數(shù)據(jù)，填報數(shù)據(jù)要真實可靠。10日前出具班組核算報表，各單位于15日前出具本單位班組核算分析報告，并報至經(jīng)營管理部。

第七章 考核與獎罰

第四十三條 經(jīng)營管理部按月對班組核算工作進行檢查考核，考核結(jié)果運用于五型績效考核日常指標考核中，同時納入班組建設考核中。

第四十四條 在班組核算工作中出現(xiàn)如下情況，處以100-5000元罰款，要求罰款落實到相關(guān)責任人，同時視情節(jié)進行通報批評。

(一) 未按照公司要求啟用綜合管理系統(tǒng)開展班組核算工作的，包括食堂物資核算。

(二) 提報物資采購計劃時，未按照使用地點劃分班組核算內(nèi)容的;物資出庫未能按照實際使用地點記入相應的班組核算內(nèi)容(20個業(yè)務性質(zhì))的。

(三) 物資到貨未及時辦理系統(tǒng)入庫，或物資出庫未及時辦理系統(tǒng)出庫的。

(四) 未按照規(guī)定時間和要求填報班組核算工作量及班組核算分析報告的。

(五) 班組核算資料提報不準確，數(shù)據(jù)不真實的。

第四十五條 班組核算工作開展突出的單位，按照公司罰款管理辦法，使用班組核算考核處罰款項進行獎勵。

第八章 附 則

第四十六條 本辦法由礦業(yè)服務公司經(jīng)營管理部負責解釋、修訂。

第四十七條 本辦法自2015年7月1日起執(zhí)行。

第四十八條 原《班組核算方案(試行)》同時廢止。