神東煤炭集團機電類資產(chǎn)管理辦法

第一章總則

第一條為進一步加強神東煤炭集團公司(以下簡稱公司)機電類資產(chǎn)管理，規(guī)范公司機電類資產(chǎn)管理流程，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值和資產(chǎn)管理與價值管理一體化，根據(jù)《神東煤炭集團固定資產(chǎn)管理辦法(修訂)》(神東〔2012〕340號)、《神東煤炭集團公司全資產(chǎn)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司機電業(yè)務管理實際，制定本辦法。

第二條本辦法所指機電類資產(chǎn)分為有償使用資產(chǎn)和非有償使用資產(chǎn)兩部分。

(一)有償使用資產(chǎn)的范圍：各生產(chǎn)礦井、地面生產(chǎn)單位和生產(chǎn)服務中心、開拓準備中心、設備維修中心的設備實行有償使用管理。

(二)非有償使用資產(chǎn)的范圍：除有償使用資產(chǎn)以外的其它資產(chǎn)，如：各單位使用的小型設備、汽車、吊車、儀器儀表等。

第三條本辦法適用于公司及所屬各單位。

第二章組織與職責

第四條公司機電類資產(chǎn)管理工作統(tǒng)一部署，整體規(guī)劃。為充分發(fā)揮各部門、單位的職能，公司成立機電類資產(chǎn)管理領導小組(以下簡稱領導小組)。

(一)領導小組成員

組長：機電副總經(jīng)理

副組長：機電管理部經(jīng)理

成員：財務部、機電管理部分管資產(chǎn)管理的領導和業(yè)務主管、紀檢監(jiān)察部、設備管理中心主任和分管對外調(diào)劑副主任及相關(guān)人員、物資供應中心、設備維修中心和各單位機電礦長及相關(guān)人員。

(二)領導小組職責：

1.貫徹落實國家、地方、行業(yè)的有關(guān)資產(chǎn)管理方針、政策、法規(guī)、條例和規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行；

2.審定機電類資產(chǎn)管理制度及有關(guān)規(guī)定；

3.對各單位資產(chǎn)管理工作進行指導、監(jiān)督與考核。

第五條領導小組下設機電類資產(chǎn)管理辦公室，辦公室設在機電管理部，職責是：

1.貫徹執(zhí)行國家、地方、行業(yè)的有關(guān)資產(chǎn)管理方針、政策、法規(guī)、條例和規(guī)定；

2.負責起草、修改和下發(fā)機電類資產(chǎn)管理制度；

3.負責組織機電類資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況的檢查；

4.負責機電類資產(chǎn)全壽命管理的業(yè)務指導；

5.負責資產(chǎn)管理系統(tǒng)運行的專業(yè)指導；

6.負責非有償使用設備的監(jiān)督管理；

7.負責計量器具管理的監(jiān)督指導；

8.參與機電設備報廢鑒定；

9.參與有償使用設備資產(chǎn)盤點；

10.對有償使用設備及非有償使用設備臺賬、實物監(jiān)督管理。

第六條各單位職責：

(一)設備管理中心是有償使用設備的管理單位，主要職責：

1.貫徹執(zhí)行國家、地方、行業(yè)的有關(guān)資產(chǎn)管理方針、政策、法規(guī)、條例和及公司相關(guān)制度；

2.負責設備的全壽命管理；

3.負責單體液壓支柱管理；

4.負責資產(chǎn)管理系統(tǒng)機電設備基礎信息的錄入和維護；

5.負責有償使用設備資產(chǎn)盤點及日常運行監(jiān)督與檢查；

6.負責有償使用設備臺賬建立；

7.參與機電設備報廢鑒定；

(二)物資供應中心負責物資計劃、采購、驗收、儲備、配送、索賠和廢舊物資回收。

(三)設備維修中心負責設備的大、項修及修舊利廢。

(四)財務部職責：

1.負責公司資產(chǎn)日常價值管理、資產(chǎn)評估與處置；

2.負責組織相關(guān)部門，對資產(chǎn)進行報廢鑒定和減值測試；

3.負責證件備案管理和價值核算；

4.負責向股份公司申報資產(chǎn)處置、評估工作的申請和備案。

(五)紀檢監(jiān)察部負責資產(chǎn)采購、報廢鑒定及處置過程的監(jiān)督。

(六)設備使用單位負責非有償設備全壽命管理和有償設備現(xiàn)場運行管理，做好點檢、日常維護保養(yǎng)、預防性檢修和設備完好標準編制工作。

第三章計劃、采購管理

第一節(jié)計劃管理

第七條需求計劃要注明資金來源，按照資金渠道分為生產(chǎn)、專項、基建。按照訂貨周期分為年度、月度和緊急計劃。

(一)有償使用機電類資產(chǎn)及“三防”物資儲備計劃由設備管理中心負責在選型確定后，編制需求計劃，經(jīng)機電管理部審核，公司分管領導審批后，物資供應中心執(zhí)行采購。

(二)固定膠帶機，各使用單位提報需求計劃，公司相關(guān)部門審批，物資供應中心執(zhí)行采購。

(三)移動式膠帶機由設備管理中心統(tǒng)一提報計劃，經(jīng)公司相關(guān)部門審批后，物資供應中心執(zhí)行采購。

(四)小型移動設備由各使用單位向設備管理中心提報需求申請，設備管理中心結(jié)合全公司現(xiàn)有數(shù)量，匯總、平衡，可調(diào)劑的公司內(nèi)部調(diào)劑，不可調(diào)劑的匯總后提報公司需求計劃，機電管理部審批后，物資供應中心執(zhí)行采購。

(五)洗選設備，由洗選中心提報需求計劃，經(jīng)機電管理部審核，公司分管領導審批后，物資供應中心執(zhí)行采購。

(六)其他機電類資產(chǎn)由各使用單位提報需求計劃，物資供應中心執(zhí)行采購。

(七)各單位在提報需求計劃時，要求附技術(shù)標書，技術(shù)標書的編審按照《神東煤炭集團設備技術(shù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八條需求計劃一經(jīng)上報原則上不得變更，確因生產(chǎn)建設計劃調(diào)整、設計變更等原因不得不對上報計劃內(nèi)容進行調(diào)整的，計劃提報單位編制書面計劃變更申請，并按原計劃提報審批層級，逐級審批后，向物資供應中心提報，物資供應中心審批通過后再履行變更。

第九條在搶險救災過程中所需物資，現(xiàn)場總指揮可直接批準實施緊急采購。事后，屬于神華集團總部集中采購的物資將采購結(jié)果以書面形式報集團物資管理部備案；屬于神東煤炭集團公司集中采購的物資，將采購結(jié)果以書面形式報機電管理部和物資供應中心備案。

第二節(jié)采購管理

第十條屬于集采范圍內(nèi)的物資轉(zhuǎn)集團進行采購。

第十一條非集采目錄范圍內(nèi)的物資，由神東自行采購。

第十二條合同按照神華集團公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章驗收管理

第十三條依據(jù)國家規(guī)定和行業(yè)標準，結(jié)合設備和供應物資的品種，根據(jù)其重要程度分批收集、整理、編制、完善驗收標準和規(guī)范，并報機電管理部審核后執(zhí)行。

第十四條按照合同對每批次物資或每臺(套)設備簽訂驗收備忘錄或驗收記錄，并對驗收存在的問題進行跟蹤落實。

第十五條設備使用時間、地點、組裝調(diào)試的具體要求，由設備管理中心書面通知物資供應中心，并全程指導。

第十六條合同規(guī)定須安裝調(diào)試后辦理驗收手續(xù)的物資，基建項目由工程管理部出具安裝調(diào)試報告，其它項目由設備管理中心出具安裝調(diào)試報告。

第十七條設備地面調(diào)試驗收完成前所發(fā)生的吊裝、拉運費用由物資供應中心承擔，調(diào)試驗收完成后費用由設備管理中心承擔。

第五章出、入庫管理

第十八條驗收合格并出具驗收單后，在ERP系統(tǒng)中辦理接收入庫手續(xù)，自動生成入庫憑證并更新固定資產(chǎn)臺賬。入庫時詳細核對物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量、配套情況及包裝等，檢查附帶的說明書、技術(shù)圖紙、資料、質(zhì)量證明書等。

第十九條機電設備類資產(chǎn)必須隨進隨出，不得在庫存中滯留。

第二十條機電類資產(chǎn)出庫必須嚴格履行系統(tǒng)中辦理出庫手續(xù)。

第二十一條出庫后屬于全資產(chǎn)管理的資產(chǎn)要先錄入EAM全資產(chǎn)管理系統(tǒng)管理，屬于固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)錄入財務資產(chǎn)管理系統(tǒng)。

第二十二條屬于專項和生產(chǎn)成本購置的資產(chǎn)，各單位收到資產(chǎn)時，先完善EAM資產(chǎn)管理系統(tǒng)的資產(chǎn)信息，沒有EAM設備編碼的資產(chǎn)，由使用單位負責提交編碼申請，財務在錄入固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)必須要有EAM信息。

第二十三條屬于基建購入資產(chǎn)，各單位在資產(chǎn)領用出庫時，按照領用明細建立EAM臺賬，各單位在結(jié)算期間按照正常入賬資產(chǎn)管理，待財務資產(chǎn)結(jié)算完成后，一并確認。

第二十四條定期對財務系統(tǒng)中的資產(chǎn)和EAM資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行核對，確保財務賬中的固定和無形資產(chǎn)與EAM資產(chǎn)管理系統(tǒng)一致。

第二十五條資產(chǎn)有調(diào)撥、人員變動、位置變動等信息變動，各單位資產(chǎn)管理員要及時更新EAM臺賬信息。

第六章運行管理

第二十六條礦井采掘設備每天停機維護、保養(yǎng)時間不低于4小時，主運輸、洗選設備每天停機維護、保養(yǎng)時間不低于3小時，外運裝車設備每天停機維護、保養(yǎng)時間不低于1小時。

第二十七條各單位嚴格按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行設備預防性檢修。

第二十八條設備事故管理、潤滑管理、“三率”管理等參見《神東煤炭集團公司機電設備運行管理辦法》。

第七章調(diào)撥管理

第二十九條由調(diào)入單位提出資產(chǎn)調(diào)撥申請，經(jīng)調(diào)出單位資產(chǎn)管理員、財務負責人和資產(chǎn)分管領導簽字確認后，上報資產(chǎn)主管部門和公司財務部審核。

第三十條調(diào)入單位辦完資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)后，將屬于調(diào)出單位的資產(chǎn)調(diào)撥單交予調(diào)出單位財務科、實物管理科后，方可進行實物調(diào)撥。

第三十一條調(diào)撥單由調(diào)出單位填寫，連同資產(chǎn)卡片一并附在調(diào)撥單后，調(diào)撥單所填內(nèi)容必須與資產(chǎn)卡片內(nèi)容一致；內(nèi)容填寫不完整，不予辦理調(diào)撥手續(xù)。

第八章維修及更新改造管理

第三十二條設備維修中心負責全公司設備維修，設備維修中心沒有能力承修的設備和部件按照公司招投標管理辦法和設備大修管理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條生產(chǎn)服務中心將設備回撤后，設備管理中心組織承修單位、生產(chǎn)服務中心、設備使用單位對入廠設備進行驗收。入廠設備要機體清潔，零部件齊全、完整(電氣設備鉛封完好)，具備通電驗收條件的設備，必須進行通電驗收，確保設備能夠正常運轉(zhuǎn)。

第三十四條設備在維修、使用過程中不得進行破壞性拆件。

第九章資產(chǎn)盤點

第三十五條各單位必須在每年進行不少于兩次的固定資產(chǎn)集中清查盤點。對于價值高、容易損毀和丟失的資產(chǎn)，要進行經(jīng)常性的清查盤點。

第三十六條設備管理中心每季度對有償使用設備進行集中盤點，并建立設備臺賬上報機電管理部。

第三十七條各使用單位必須定期對非有償使用設備進行盤點，確保帳、物相符。

第三十八條公司內(nèi)部各單位合并、分立時，必須進行資產(chǎn)清查，按照規(guī)定辦理資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。

第十章報廢鑒定管理

第三十九條資產(chǎn)報廢作為日常管理工作進行落實，對無利用和修復價值的資產(chǎn)及時進行報廢鑒定，固定資產(chǎn)報廢嚴格按照國家和股份公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十條各單位對于擬報廢的資產(chǎn)，由本單位向資產(chǎn)監(jiān)管部門提報資產(chǎn)報廢申請，資產(chǎn)監(jiān)管部門組織相關(guān)人員對擬報廢資產(chǎn)進行現(xiàn)場鑒定，明確資產(chǎn)報廢原因， 報廢資產(chǎn)鑒定確認后，按半年由財務部統(tǒng)一匯總。

第四十一條綜、連采設備的報廢，原則上以設備的過煤量為依據(jù)可適當參照設備使用年限；資產(chǎn)報廢條件參見《神東煤炭集團公司固定資產(chǎn)管理辦法》。

第十一章監(jiān)督與考核

第四十二條機電管理部定期對設備管理中心建立的有償設備使用臺賬、各使用單位建立的非有償使用設備臺賬進行檢查；檢查包括年度定期檢查與不定期檢查。定期檢查需成立資產(chǎn)檢查小組，以現(xiàn)場核查的方式進行檢查；不定期檢查即日常工作檢查，主要對數(shù)據(jù)報送、信息傳遞、上下級溝通等工作的及時性和質(zhì)量進行檢查。

第四十三條資產(chǎn)發(fā)生增減變動時，沒有及時建立或調(diào)整相關(guān)臺賬的單位，按照五型績效考核相關(guān)要求執(zhí)行。

第四十四條各單位應定期和不定期對資產(chǎn)管理情況進行自查，并編制檢查報告，報告中要反映資產(chǎn)管理基本情況、制度建設和執(zhí)行情況、資產(chǎn)管理盲點和薄弱點等。

第十二章附則

第四十五條各單位根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際制定相應實施細則。

第四十六條本辦法解釋權(quán)歸神東煤炭集團機電管理部。

第四十七條本辦法自2014年5月29日起施行。